Erstellt eine Zusammenfassende Meldung (nachfolgend ZFM genannt) für EU-Lieferungen, Sonstige EU-Leistungen und EU Dreiecksgeschäfte.

Bitte lesen Sie zu den genauen Vorschriften und Terminen zuerst folgende Hinweise hier und hier.

Eigene Umsatzsteuer-ID:

Die eigene USt-ID kann im Bereich Einstellungen im Register Firma Zusatz eingetragen werden.

Monatliche Abgabe bei sonstigen EU-Leistungen:

Sollten Sie EU-Warenlieferungen und EU-Dreiecksgeschäfte monatlich anmelden, können die sonstigen EU-Leistungen auch monatlich gemeldet werden. Dies ist unbedingt zu empfehlen.

Aktivieren Sie die Einstellung in diesem Fall.

Hinweis: Bei quartalsweiser oder jährlicher Auswertung wird diese Einstellung ignoriert.

Gebuchte Einträge mit 0-Betrag auswerten (nur bei berichtigter Anmeldung):

Zeilen, deren Betrag 0 ist, können (optional) nur bei einer berichtigten Meldung übermittelt werden.

Hinweise zur Berechnung:

Die Ausgabewerte werden anhand der Zuordnungen des Datenfeldes 'USt.-Pos' der bebuchen Konten ermittelt.

Diese Zuordnung kann in der Kontenverwaltung nach Auswahl des entsprechenden Kontos manuell angepasst werden, entweder über einen Doppelklick in der Listenansicht oder den Schalter Konto bearbeiten.

Sollte ein auswertungsrelevantes Konto in der Auswertung unter Sonstige Konten auftauchen, können Sie im Eigenschaftendialog nachschauen, ob die Zuordnung korrekt ist und diese nötigenfalls korrigieren.

EU-Lieferungen:

Beispielkonto: Steuerfreie innergem. Lieferungen (SKR03/SKR04): 8125/4125.

USt.-Pos: 41.

EU-Sonstige Leistungen:

Beispielkonto: Erlöse aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen sonstigen Leistungen. (SKR03/SKR04): 8336/4336.

USt.-Pos: 21.

EU Dreiecksgeschäft:

Beispielkonto: Lieferungen des ersten Abnehmers bei i.g. Dreiecksgeschäft §25 b Abs. 2 UStG. (SKR03/SKR04): 8130/4130.

USt.-Pos: 42.

Tabellenansicht:

Ansicht:

Sammelansicht/Korrekturansicht:

Die Buchungen werden so bzgl. UStID und Typ gruppiert zusammengefasst dargestellt, wie bei der späteren Übermittlung.

In dieser Ansicht können Korrekturen durchgeführt werden.

Buchungsansicht:

Es werden alle Einzelbuchungen dargestellt, bei vielen Buchungen kann die Darstellung langsam werden.

Linke Seite der Tabellenzeile:

UStID: ***)

Umsatzsteuer-ID des Kunden:

Die Information zur USt-ID des Kunden muss in der Kunden-/ und Lieferantenverwaltung im Register Faktura eingetragen sein, das Datenfeld wird bei der Buchung an ein Kundenkonto ausgewertet.

Es können aber auch Buchungen ausgewertet werden, in denen kein Personenkonto sondern nur ein ZFM-relevantes Konto vorkommt, z.B. Buchung Finanzkonto an Sonstige EU-Leistung.

Sofern eine Buchung mit einem ZFM-relevanten Konto in der Buchungsmaske erstellt wird, kann die USt-ID mit dem Schalter Extras in der Buchungsmaske zugewiesen werden:

Dabei gibt es zwei Möglichkeiten:

1) Es kann ein bestehender Kunde ausgewählt oder ein neuer Kunde angelegt werden und zu diesem Kunden eine USt-ID im Register Faktura eingetragen werden.

2) Es kann der Buchung direkt über ein Eingabefeld eine USt-ID zugewiesen werden.,

Typ:

Der Typ der ZFM-relevanten Buchung (Leistung, Lieferung oder Dreiecksgeschäft).

Betrag: ***)

Der Buchungsbetrag ohne Rundung.

Datum-Beleg: Das originale Belegdatum der Buchung.

Datum-Auswert: ***)

Das Datum mit dem die Buchung in der Zusammenfassenden Meldung ausgewertet wird:

Auswirkung von Leistungsdatum/Steuerperiode auf die ZFM/UStVA bei ZFM-relevanten Konten (programmseitige Voreinstellung):

Hinweis: Bei manueller Änderung des Datums in der Tabelle werden (derzeit) nur Datumswerte akzeptiert, die sich im gleichen Jahr wie das Belegdatum befinden.

***)

Normalerweise importiert der Formulareditor diesen Wert aus dem Hauptprogramm, der Wert kann jedoch auch im Formulareditor eingetragen werden, was nicht zu empfehlen ist, da die Daten beim Beenden des Editors nicht mit dem Hauptprogramm abgeglichen werden.

Manuelle Eingaben löschen:

Löscht die geänderten Eingaben der aktuellen Datenzeile.

Alle manuellen Eingaben löschen:

Löscht alle geänderten Eingaben aller Datenzeilen.

Rechte Seite der Tabellenzeile:

Die rechte Seite der Tabellenzeile ist nur bei einer berichtigen Anmeldung relevant, in diesem Fall muss der Eintrag Korrektur auf TRUE gesetzt werden und es wird dann normalerweise der Betrag auf 0 gesetzt und der Typ oder die UStID korrigiert.

Wichtig: Die bisherigen Einstellungen (Lieferung/Leistung ausgeführt bei (Rechnungsstellung/Bei Zahlung/Datum)) zum Leistungsdatum in der Kunden- und Lieferantenverwaltung werden seit der Version 14.31 nicht mehr unterstützt, das Leistungsdatum wird jetzt auf Buchungsebene ausgewertet.

Bestehende Einträge werden immer noch entsprechend ausgewertet, für geänderte oder neue Werte muss der Schalter LD/P verwendet werden.

Mit dem Filter 'Buchung wird in der Zusammenfassenden Meldung ausgewertet.' am Schalter Filter in der Buchungsmaske können ZFM-relevante Buchungen angezeigt werden.

Kontrollausgabe/Elstervorschau/Elsterversand:

Die Kontrollausgabe wichtig, um die im Formular ausgefüllten Felder anhand von Einzelbuchungen nachzuvollziehen.

Testmodus: Die Druckvoransicht von Elster wird als 'Testfall' deklariert (ansonsten 'Entwurf'), die Daten werden dabei (wenn Sie auf Versenden gehen, s.u.) zwar an den Finanzamtserver übertragen, aber nicht weiterverarbeitet oder andersweitig ausgewertet. Der Testmodus ist praktisch, um z.B. die Verbindung zum Elster-Server und das Sendeprotokoll zu testen.

Wichtiger Hinweis:

Die PDF-Ausgaben von Elster zeigen abweichend von den Auswertungen Anlage EÜR, UStVA und UStErkl (bisher) nicht die übermittelten Einzelwerte der Dreiecksgeschäfte, Leistungen und Lieferungen an.

Um sich nachträglich einen Überblick über die übermittelten Daten zu verschaffen, kann aber entweder die Kontrollausgabe als PDF gesichert werden oder die nach dem Senden erzeugte Datei ZFM_Sendeprotokoll_dd.mm.YYYY_HH.MM.SS.xml, s.u., in einen Internetbrowser geladen werden.

Vorgehensweise:

1) Nachdem alle Einstellungen getroffen wurden, sollte zuerst die Kontrollausgabe erstellt werden, diese enthält eine komplette Liste aller Buchungen, die zu der Berechnung der einzelnen Kennzahlen im Formular führen.

Kontrollieren Sie die Zuweisungen an die Kennzahlen.

Um die Erstellung und den Versand zu testen, kann die Einstellung Testmodus aktiviert werden, in diesem Fall werden die Daten beim Versand auf dem Finanzamtsserver nicht ausgewertet.

Die als PDF gespeicherten Testausgaben lassen sich mittels der Einstellung Testausgaben nach Programmende löschen entfernen, dabei ist darauf zu achten, dass die Anwendung, die für die Ansicht der PDF-Dateien benutzt wird, zuvor beendet wird.

2) Erstellung der komprimierten Elster-Steuererklärung (Schalter Elster-Vorschau).

Diese wird anschließend im Standardanzeigeprogramm für PDF-Dateien geöffnet.

Kontrollieren Sie die Ausgabe.

Protokollierung:

Die erzeugte PDF-Datei wird im Ordner \Datenordner\Ausgaben\ZFM\ abgelegt:

Ohne Testmodus: ZFM_Vorschau_dd.mm.YYYY_HH.MM.SS.pdf

Mit Testmodus:   ZFM_Vorschau_TEST_dd.mm.YYYY_HH.MM.SS.pdf

Hinweis: Bei der Benutzung von separaten Ausgabeordnern je Mandant ist der Ausgabeordner:

\Datenordner\Mandanten\Name des Mandanten\Ausgaben\UStErkl\

Sie können den Datenordner über den Menüpunkt <Datei|SystemInfo> anzeigen.

3) Nachdem die Daten kontrolliert wurden, kann ein Versand der Daten an das Finanzamt vorgenommen werden (Schalter Elster-Versand), der entsprechende Rechner muss dazu online sein.

Anschließend wird das Sendeprotokoll, das Ihnen als Nachweis des Versands dient, im Standardanzeigeprogramm für PDF-Dateien geöffnet.

Protokollierung:

Die erzeugte PDF-Datei wird im Ordner \Datenordner\Ausgaben\UStVA\ abgelegt:

Ohne Testmodus: ZFM_Sendeprotokoll_dd.mm.YYYY_HH.MM.SS.pdf

Mit Testmodus:   ZFM_Sendeprotokoll_TEST_dd.mm.YYYY_HH.MM.SS.pdf

Zusätzlich wird ein Sendeprotokoll im XML-Format angelegt, das mit dem Internetbrowser geöffnet werden kann:

ZFM_Sendeprotokoll_dd.mm.YYYY_HH.MM.SS.xml

In der XML-Datei und auf dem PDF-Dokument, finden Sie (im PDF auf der linken Seite im Querformat) ein Transferticket, das für Nachfragen benutzt werden kann.

Proxyeinstellungen:

Tragen Sie nur dann einen Proxyserver ein, wenn dies in Ihrem Firmennetzwerk wirklich notwendig ist.

Authentifizierte Anmeldung:

Lesen Sie dazu bitte unter Authentifizierte Anmeldung nach.