Daten für die Betriebsprüfung exportieren (GDPdU-Export)

Exportiert die prüfungsrelevanten Daten in ein standardisiertes XML-Format.

Diese Daten können dann bei Bedarf einfach von einem Buchprüfer kontrolliert werden.

Ein Prüfungsexport kann auch als zusätzliche Datensicherung z.B. nach dem Jahresabschluss benutzt werden.

Sie werden beim Export zuerst zur Auswahl eines Wirtschaftsjahres aufgefordert.

Anschließend muss ein Ausgabeverzeichnis gewählt werden.

Beim Export werden nur die Daten aus dem Journal berücksichtigt, Buchungen im Stapel sollten evtl. zuvor ausgebucht werden.

Der gesamte Inhalt des Ausgabeordners muss zur Prüfung weitergegeben werden:

gdpdu-01-08-2002.dtd: Definitionsdatei der XML-Struktur.

index.xml: Programmspezifische Ausgabedefinition auf der Basis der DTD-Datei.

journal.txt: Die Buchungen im Journal.

kontenbuch.txt: Auflistung aller bebuchten Konten inklusive der dazugehörigen Einzelbuchungen gruppiert nach dem Konto.

kontenplan.txt: Liste der bebuchten Konten.

mandant.txt: Daten des Mandanten.

susa.txt: Summen-und-Saldenliste.

gobd-protokoll.txt: Liste vom Benutzer im Programm geänderter GoBD-Einstellungen.

Die Spalten der Textdateien (.txt) sind Tabulator-getrennt.

Die Textdateien lassen sich auch separat z.B. mittels Excel auswerten.

Zusätzliche Hinweise zu einzelnen Datenfeldern ausgewählter Exporttabellen:

journal.txt: Die Buchungen im Journal.

Index: Fortlaufender Datenzähler, der immer bei 1 beginnt.

Buchungsnummer:

Der Wert zeigt die Reihenfolge der Buchungen im Journal an.

Die erste Journalbuchung eines Wirtschaftsjahres hat den Wert 1.

Innerhalb eines ausgewerteten Jahres darf ein Zählerwert nur einmal vorkommen, eine Lücke im Zählerbereich darf nicht vorhanden sein, wobei die Reihenfolge beliebig sein kann.

Sofern im Testmodus zusätzlich auch Stapelbuchungen exportiert wurden, erscheint dort als Buchungsnummer -1.

Aufzuteilende-Steuer: Der Wert enthält den Wert "Ja", sofern es sich aufzuteilende Steuer handelt (im Programm keine Auswertung in der UStVA und der UStErklärung), ansonsten den Wert "Nein".

Nicht-faellige-Steuer: Der Wert enthält den Wert "Ja", sofern das Konto nicht-fällige Steuer bebucht wurde(im Programm keine Auswertung in der UStVA und der UStErklärung), ansonsten den Wert "Nein".

Steuer-aus-anderem-EU-Land: Der Wert enthält den Wert "Ja", sofern es sich um  Umsatzsteuer aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen elektronischen Dienstleistungen handelt (siehe MOSS)), ansonsten den Wert "Nein".

kontenbuch.txt: Auflistung aller bebuchten Konten inklusive der dazugehörigen Einzelbuchungen gruppiert nach dem Konto.

Index: Fortlaufender Datenzähler, der bei jeder Kontonummer bei 1 beginnt.

Buchungsnummer:

Der Wert zeigt die Reihenfolge der Buchungen im Journal an.