Ausländische Steuersätze

Ich bin neben Deutschland auch in Österreich umsatzsteuerpflichtig. Wie muss ich vorgehen, wenn ich Umsätze mit ausländischer Umsatzsteuer verbuchen möchte? Lege ich dazu einfach in taxpool einen neuen Steuersatz an, z.B. Umsatzsteuer Österreich 20% oder ist es vielleicht auch möglich dies irgendwie über den MOSS-Steuersatz zu machen, wobei es sich bei mir um Lieferungen und nicht um Dienstleistungen handelt und deshalb MOSS eigentlich nicht richtig ist.

Kann ich in SKR03 das Konto 8320 (Erlöse aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen Lieferungen) irgendwie zu einem Automatikkonto machen, also dass die ausländische Umsatzsteuer automatisch auf das Konto 1767 (Umsatzsteuer aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen Lieferungen) gebucht wird?

Am 01.07.2021 startet dann meines Wissens nach der OSS (One-Stop-Shop). Wird dies dann zeitnah in taxpool implementiert?

Super, vielen Dank für die Hilfe. Genau so habe ich mir das auch gedacht und werde das auch erst mal so umsetzen, so lange das Update für den OSS noch nicht da ist.

Ich habe jetzt einen neuen Steuersatz für die ausländische Umsatzsteuer angelegt und das klappt soweit auch gut. Eine Frage habe ich noch zu dem obigen Beispielsteuersatz. Dort ist bei Postition in der Umsatzsteuervoranmeldung: 45 und bei Position in der Umsatzsteuererklärung: 206 angegeben. Müsste dort nicht eigentlich bei beiden Positionen 0 stehen, da meines Wissens nach die Steuer bei den Positionen 45 und 206 nicht mit in die Erklärungen kommt, sondern nur die Nettobeträge oder sehe ich das falsch?

Ein weiteres Problem habe ich noch mit dem Vorsteuerkonto. Ich dache mir ich gebe bei dem Vorsteuerkonto einfach das SKR03 Konto 1542 (Steuererstattungsansprüche gegenüber anderen Ländern an). Siehe dazu auch den folgenden Thread.

Thread

Eingangsrechnung mit ausländischer Umsatzsteuer

Ich bestelle Ware bei einem deutschen Onlineshop und lasse die Lieferung direkt an einen Endkunden nach Österreich senden. Von dem deutschen Onlineshop erhalte ich eine Rechnung mit 20 % österreichischer Umsatzsteuer. Ich bin in Österreich umsatzsteuerlich registriert. Wie buche ich diese Eingangsrechnung korrekt?

payday

Mar 4th 2021

Leider wird dann die ausländische Vorsteuer immer mit in die deutsche Umsatzsteuervoranmeldung aufgenommen und ich habe keine Möglichkeit gefunden dies irgendwie zu verhindern. Sowohl beim Steuersatz als auch beim Konto ist bei der Umsatzsteuervoranmeldungsposition eine 0 eingetragen. Gibt es eine Möglichkeit das zu verhindern, also das die ausländische Vorsteuer nicht mit in der deutschen Umsatzsteuervoranmeldung auftaucht wenn ich bei dem neuen Steuersatz ein Vorsteuerkonto angebe oder ist das nicht möglich und die Vorsteuern landen irgendwie immer automatisch mit in der Umsatzsteuervoranmeldung?

Vielen Dank für das Update. Funktioniert super.

Zwei kurze Fragen hätte ich noch dazu.

Die mit dem OSS-Steuersatz angelegten Buchungen werden mir zurzeit nicht im Bericht Ausländische EU-Steuer/MOSS... angezeigt. Ich nehme mal an das kommt noch?

Gibt es irgendeine Möglichkeit, dass der OSS-Steuersatz analog zur Umsatzsteuer auch für ausländische EU-Vorsteuer verwendet werden kann bzw. wenn nicht das dies vielleicht noch implementiert wird?

Beispiel: Ausgangsrechnungen werden mit dem OSS-Steuersatz auf das SKR03 Erlöskonto 8320 und das Steuerkonto 1767 gebucht. Es wäre super wenn ich analog dazu, mit den OSS-Steuersatz auch Eingangsrechnungen mit verschiedenen ausländischen Vorsteuern verbuchen könnte, also dass diese dann beispielsweise auf das SKR03 Konto 3885 und die Vorsteuer auf das Konto 1542 gebucht werden.