Vorgaben

In diesem Register finden Sie globale Einstellungen zur OP-Verwaltung.

Die Standarderlöskonten erscheinen bei den Rechnungen und Aufträgen als Auswahl.

Bei Konten, die nicht benutzt werden, kann das Ankreuzfeld in der Auswahlliste deaktiviert werden.

Mit dem Schalter Vorauswahl kann ein Konto festgelegt werden, das standardmässig bei neuen Rechnungen vorausgewählt wird.

Rechnungstext Firmenkunde: Der Hinweistext, der bei einem Firmenkunden als Anmerkung zu einem Bestellposten in der Rechnung auftaucht.

Rechnungstext Privatkunde: Der Hinweistext, der bei einem Firmenkunden als Anmerkung zu einem Bestellposten in der Rechnung auftaucht (nur bei Bauleistungen).

Skontokonto:

Die passenden Skontikonten zu einem Erfolgskonto werden normalerweise in der Steuersatzverwaltung festgelegt.

Da alle steuerfreien EU-Lieferungen auf das Konto 'Ohne Steuer' verweisen ist eine notwendige Differenzierung bei einem Skonto mit dem im Steuersatz hinterlegten Skontokonto i.d.R. nicht gegeben, sodass ein Skonto in diesen Fällen manuell gebucht werden musste, damit Ausgaben, die eine Differenzierung erforderten (Zusammenfassende Meldung, UStVA, etc.) korrekt waren.

Unter Skontokonto kann jetzt ein spezielles Konto festgelegt werden, das zum Skonto des Erlöskontos benutzt werden soll.

Unter Buchungsregeln finden Sie die Einstellung Bei Ist-Versteuerung und EÜR mit  Debitoren/Kreditoren buchen, die bewirkt, dass die Buchungen nicht vereinfacht an Finanzkonten, sondern mit Debitoren und Kreditoren gebucht werden.

Unter Verrechnungskonto muss ein Interimskonto ausgewählt werden.

Hinweis: Eine Änderung dieser Einstellung wirkt sich nicht automatisch auf bestehende Rechnungen aus.

Diese können einzeln geändert werden, in dem der Schalter Buchungskriterien fixieren deaktiviert wird und dann die Rechnung mittels des Speichern-Schalters geändert wird. Danach sollte evtl. der Schalter Buchungskriterien fixieren wieder aktiviert werden.

Bei Ist-Versteuerung und EÜR Vorsteuer bei Kreditoren bei Rechnungseingang buchen:

Standardmässig benutzt das Programm bei der Einnahme-Überschussrechnung das Wahlrecht, die Vorsteuer erst bei der Zahlung zu buchen.

Um einen evtl. Zinsvorteil zu erlangen, kann die Vorsteuer bereits bei Rechnungseingang gebucht werden.

Dadurch wird die Gewinnermittlung bei den Kreditoren-OP's nicht mehr korrekt geführt, da der Gewinn bereits beim Rechnungseingang gebucht wird, sodass unterjährig zwar kein Problem entsteht, jedoch müssen beim Wechsel des Wirtschaftsjahres unbezahlte Rechnungen abgegrenzt werden.

Weiteres dazu finden Sie in der weiter unten stehenden Tabelle zu den Besteuerungsarten.

Hinweis: Eine Änderung dieser Einstellung wirkt sich nicht automatisch auf bestehende Rechnungen aus.

Diese können einzeln geändert werden, in dem der Schalter Buchungskriterien fixieren deaktiviert wird und dann die Rechnung mittels des Speichern-Schalters geändert wird. Danach sollte evtl. der Schalter Buchungskriterien fixieren wieder aktiviert werden.

Buchungskriterien fixieren: Damit eine bereits erstellte Rechnung nicht nach dem Umstellen z.B. der Einstellung Bei Ist-Versteuerung und EÜR mit  Debitoren/Kreditoren buchen beim Zahlungseingang nach anderen Regeln bucht, als zum Zeitpunkt der Einstellung, sind beim Anlegen eines Rechnungseintrags die Gewinnermittlungsart, die Besteuerungsart und die erwähnte Einstellung abgespeichert.

Beim Ändern des Eintrags mittels des Speichern-Schalters werden die generierten Buchungen bei evtl. Veränderung der Buchungskriterien nur dann angepasst, wenn diese Einstellung deaktiviert ist.

Voreinstellung zum Buchungsmodus (Stapel(=vorläufige Buchungen) oder Journal (=endgültige Buchungen)):

Buchungen zu neu erstellten Rechnungen erscheinen zuerst im Stapel.

Neu erstellte Zahlungen zu Rechnungen werden im Journal erstellt, sofern die Rechnungs-Buchungen ebenfalls im Journal vorliegen, ansonsten im Stapel.

Geänderte Zahlungen zu Rechnungen werden im Journal erstellt, sofern die bisherige Zahlungs-Buchung ebenfalls im Journal vorlag, ansonsten im Stapel.

Die Einstellung Geänderte Buchungen immer in den Stapel überführen sorgt dafür, dass neue oder geänderte Buchungen immer in den Stapel überführt werden.

Buchungen im Stapel stornieren:

Geänderte Buchungen werden im Stapel storniert, anstatt gelöscht.

Dies hat den Vorteil, dass die Belegnummern beim Löschen von Buchungen fortlaufend bleiben.

Buchungen im Stapel können auch weiterhin manuell gelöscht werden.

Automatische Buchungen in der OP-Verwaltung bei Ist-Versteuerung:

Gewinnermittlung/Umsatzsteuer:

Gewinnermittlung/Vorsteuer (Die Vorsteuer ist unabhängig von der (Ist-Soll-)Versteuerung):

Ausnahme: Anzahlungen:

Die Ist-Soll-Versteuerung gilt nur für Schlussrechnungen. Bei Anzahlungen gilt immer das Zahlungsdatum.

Hinweis: Der Termin des Vorsteuerabzugs ist unabhängig von der Gewinnermittlungsart und davon, ob Ist/- oder Sollversteuerung angewandt wird, siehe auch (§ 15 UStG).

Bei der Vorsteuer gilt das Datum des Rechnungseingangs.

Bei der Einnahme-Überschussrechnung existiert im laufenden Jahr ein Wahlrecht, ob Sie die Vorsteuer bei Rechnungseingang oder bei Zahlung zurückfordern.

Unterstützung in der Kunden/- und Lieferantenverwaltung:

Buchungsbeispiele:

SKR03, Debitor=10000, Betrag=1.190, Erlöskonto=8400, Finanzkonto=1200, RA-Datum=1.11.2011, ZE-Datum=1.12.2011:

*1) Programmintern gelöst, Es müssen keine neuen Erlöskonten oder Steuersätze angelegt werden.

SKR03, Kreditor=70000, Betrag=1.190, Aufwandskonto=4930, Finanzkonto=1200, RE-Datum=1.11.2011, ZA-Datum=1.12.2011:

SKR03, Kreditor=70000, Betrag=1.190, Aufwandskonto=4930, Finanzkonto=1200, RE-Datum=1.11.2011, ZA-Datum=1.12.2011. Skonto=10%: